Services Fiscaux et Comptables : Naviguer dans la Complexité Internationale, Trouver Vos Solutions
En tant que résident luxembourgeois expatrié, vous jonglez souvent avec des revenus, des actifs et des résidences fiscales dans plusieurs pays. Cette complexité peut générer des incertitudes, mais soyez assuré : pour chaque situation, il existe une stratégie de conformité et d’optimisation adaptée.
Notre réseau de partenaires fiscalistes et comptables francophones spécialisés en mobilité internationale est là pour transformer vos défis en solutions, garantissant votre tranquillité d’esprit en Thaïlande, à Hong Kong et concernant vos obligations luxembourgeoises.
1. Conseil en Résidence Fiscale et Impôt sur le Revenu
Le statut d’expatrié est régi par des règles complexes. Nous vous aidons à définir et à optimiser votre situation.
Détermination de la Résidence Fiscale :
- Clarification du Statut : Aide à déterminer votre véritable résidence fiscale (Luxembourg, Thaïlande ou ailleurs) selon les conventions fiscales internationales et les critères de l’Administration des Contributions Directes (ACD).
- Gestion de la Double Imposition : Nous analysons les conventions fiscales (ex : Luxembourg-Thaïlande) pour vous présenter les options qui permettent d’éviter d’être imposé deux fois sur les mêmes revenus. Des solutions existent pour la plupart des cas d’arbitrage, en tenant compte du système d’imposition par classes du Luxembourg.
Déclarations de Revenus Personnels :
- Thaïlande : Assistance pour la déclaration de l’impôt sur le revenu personnel (PIT), notamment en trouvant la meilleure approche pour déclarer les revenus étrangers rapatriés, suite aux évolutions réglementaires.
- Luxembourg : Assistance pour la déclaration des revenus de source luxembourgeoise (immobilier, pensions, revenus de placements) et la gestion des obligations déclaratives. Optimisation selon votre classe d’impôt (1, 1a ou 2) et gestion des crédits d’impôt étrangers.
2. Fiscalité Patrimoniale et Déclarations d’Actifs
L’expatriation ne vous exonère pas de vos obligations liées à votre patrimoine, mais elle offre des leviers dans le cadre luxembourgeois.
- Optimisation Fiscale du Patrimoine : Nous étudions votre situation pour structurer votre patrimoine (immobilier, participations substantielles, fonds d’investissement) afin de bénéficier des avantages fiscaux luxembourgeois tout en respectant les conventions fiscales internationales.
- Comptes et Actifs Financiers : Nous vous aidons à déclarer tous vos comptes et actifs (y compris les investissements complexes, SICAV, cryptomonnaies) et à structurer la détention de ces actifs pour une meilleure efficacité fiscale. Assistance avec les obligations CRS et FATCA pour les contribuables concernés.
- Gestion des Revenus de Capitaux : Conseil sur l’optimisation des revenus de capitaux mobiliers et immobiliers, en tenant compte du régime luxembourgeois favorable pour certains types de placements.
3. Services Comptables et Structure Hong Kong (HK) : Un Hub de Solutions
Si vous utilisez Hong Kong comme hub pour votre activité, nos experts vous apportent des réponses claires en coordination avec vos obligations luxembourgeoises.
Comptabilité et Audit Statutaire à HK :
Tenue des comptes selon les normes de Hong Kong, et préparation des audits annuels obligatoires.
Maximiser l’Efficacité Fiscale de la Société :
Nous vous conseillons sur la meilleure stratégie pour l’application du faible taux d’impôt sur les bénéfices de Hong Kong. Des solutions d’exonération existent si vos bénéfices sont réalisés hors de HK (Offshore Claim), et nous vous guidons pour constituer le dossier de preuve nécessaire tout en respectant vos obligations de déclaration au Luxembourg.
Conformité Fiscale Internationale :
Nous vous aidons à prouver la substance économique de votre structure HK, apportant la sécurité juridique nécessaire face aux exigences internationales croissantes (CRS/FATCA/DAC6) et aux obligations de déclaration auprès de l’ACD luxembourgeoise, notamment concernant les montages transfrontaliers.
4. Notre Approche : Solutionniste et Proactive
Nous comprenons que chaque expatrié est unique. Notre mission n’est pas seulement de faire la déclaration, mais de trouver la ou les solutions optimales pour votre situation spécifique :
- Analyse de Risque et Opportunités : Nous identifions les zones de risque et les opportunités d’optimisation fiscale basées sur votre mode de vie (statut de visa, revenus en THB vs revenus européens, projets immobiliers) et votre profil fiscal luxembourgeois.
- Feuille de Route Personnalisée : Nous vous fournissons une feuille de route claire, étape par étape, pour régulariser votre situation passée et sécuriser votre avenir fiscal. Il n’est jamais trop tard pour bien faire.
- Conformité avec l’ACD : Nous nous assurons que vous respectez toutes vos obligations envers l’Administration des Contributions Directes, même en tant que non-résident, tout en bénéficiant du cadre fiscal luxembourgeois avantageux.
Le fiscal est complexe, les solutions sont claires :
Ne laissez pas la peur de l’inconnu paralyser vos projets en Thaïlande.